こんにちは。夫より年収が高い妻のぽちみんです。
私の年収は750万円くらい。
お得が大好きな私は、ふるさと納税を毎年欠かさずしています。
ですが、私も初めての時はどうすれば良いかわからず手続きが不安でした。
まだふるさと納税をやったことがない方の中にも、「手続きがよく分からないし、調べるのも面倒だからやめておこう」と考えている方もいるのではないでしょうか？
そこでこの記事では、ふるさと納税の1年間の流れ・手続きの内容を分かりやすく解説します！
これから初めてふるさと納税をする方は、ぜひこの記事を見ながらやってみてください🥹
面倒な手続きをしてまで、ふるさと納税をやる理由って？
そもそもなぜ面倒な手続きをしてまでふるさと納税をする必要があるのか？
その理由は、もちろんやると得だからです！
ふるさと納税は、本来は住んでいる自治体や国に納めるはずの税金の一部を好きな自治体に寄付することで、寄付した先の自治体から返礼品がもらえる制度。
自分が住んでいる自治体に住民税を納めても、何か物をもらえることって基本的に無いですよね？
自分が住んでいない自治体にお金を寄付することで返礼品をもらえるのが、ふるさと納税で得する理由です。
住んでいる自治体や国に払うお金が別の自治体に移動するだけで、支払うお金が直接的に少なくなる訳では無いけど、
品物をもらえることで、間接的に食費などの生活費が浮いて得をするということなんです！
ふるさと納税のお金の流れはどうなっているの？
ふるさと納税は、まず寄付をすることから始まります。
例えば10,000円をふるさと納税で寄付した場合、以下のようにお金の流れが発生します。
-
- STEP 1好きな自治体に寄付する
- 10,000円を好きな自治体（A市とします）に寄付します。
-
- STEP 2返礼品を受け取る
- 10,000円を寄付したお礼としてA市から返礼品を受け取ります。
-
- STEP 3ふるさと納税の申請手続きをする
- ワンストップ特例制度もしくは確定申告でふるさと納税の申請手続きをします。
-
- STEP 4税金が控除される
- 寄付した金額-2,000円が税金から引かれます。10,000円寄付した場合は8,000円が住民税や所得税から控除されます。
このように、ふるさと納税はまずは自治体への寄付でお金を支払います。
その後に申請手続きをすると、寄付したお金が税金の控除で戻ってくる、というのがざっくりとした流れです。
ただし、上のフローのSTEP4にある通り、ふるさと納税は、自己負担額の2,000円が必ずかかることを覚えておきましょう。
ふるさと納税では、寄付金額の合計から自己負担額の2,000円を引いた金額が控除の対象となります。寄付1件ごとにかかるのではなく、1年間分の寄付に対して1回のみかかります。また、何個の自治体に寄付をするかも関係ありません。
ふるさと納税の年間スケジュールと手続き内容
ざっくりとお金の流れが分かったところで、
ここからはより細かく年間スケジュールと具体的な手続き内容を見てみましょう。
まずは全体の流れをフローで紹介します。
-
- STEP1：1月ごろふるさと納税の限度額を調べる
- ふるさと納税は1年ごとに行います。1年間の限度額が個人によって異なるので、今年いくらまで寄付できるかを調べます。その年の収入や家族構成によって条件が変わってきます。
-
- STEP2：1月ごろふるさと納税するサイトを決める
- さまざまなふるさと納税サイトからどれを使うかを決めます。
-
- STEP3：1月〜12月好きな自治体を決めて寄付する
- STEP1で調べた上限額まで寄付します。欲しい返礼品がもらえる自治体を選びましょう。
-
- STEP4：1月〜12月寄付した自治体からの返礼品を受け取る
- 返礼品が自宅に郵送されます。
-
- STEP5：翌年1月〜3月半ばふるさと納税の申請をする
- ワンストップ特例申請もしくは確定申告で申請手続きをします。
-
- STEP6：翌年4月以降税金が控除される
- 住民税もしくは所得税から寄付した金額-2,000円が控除されます
ここからは、1つずつのSTEPを細かく解説します。
STEP1：1月ごろ｜ふるさと納税の限度額を調べる
ふるさと納税で自治体に寄付した金額はいくらまででも税金から控除されるわけではなく、収入や家族構成によって1年間ごとの限度額が決まっています。
例えば限度額が3万円なら3万円分、5万円なら5万円分の寄付まで、税金から控除されます。
限度額が3万円なのに5万円寄付した場合、
3万円しか税金が控除されないので、2万円は自己負担となってしまいます。
私もうっかり限度額以上の寄付をして、
かえって損をしてしまったことがあります…！
そのため、自分の限度額を知ることはふるさと納税を利用するうえで超・重要です！
年の初めに今年はいくらまで寄付できるのかを調べておきましょう。
限度額はふるなびの控除上限額シミュレーションですぐに分かります！
給与収入と配偶者控除の有無を選択するだけなのでかんたん🥹
例えば年収500万円で配偶者控除がある場合は46,000円が目安と出ました。
このシミュレーションは年収もざっくりの選択式なのであくまで概算です。
より正確に知りたい方は、その隣にある「本格シミュレーション」の方を使ってください。
ちなみに年収750万円のぽちみんの限度額は
本格シミュレーションを使って出したところ、
年収750万円のぽちみんの場合の控除額の目安は121,000円だそうです。
引用：ふるなび｜ふるさと納税の限度額を計算！控除上限額シミュレーション
この金額を超えないように計画的に寄付していきます！
STEP2：1月ごろ｜ふるさと納税するサイトを決める
限度額が分かったところで、次にふるさと納税するサイトを決めます。
amazon、楽天、yahooショッピングなど、ショッピングサイトが多数あるように
ふるさと納税ができるサイトにも多くの種類があります。
そしてショッピングサイトでポイントが貯まるように、ふるさと納税サイトにもポイントが貯まるサイトがあります。
一般的に「寄付金額に対して○○％」という基準でポイント還元されます。
なるべくポイント還元率が高いサイトや、使いたい種類のポイントが貯まるサイトを選びましょう。
ここからはポイント還元があるふるさと納税サイトを紹介します。
au PAY ふるさと納税
KDDIとau コマース＆ライフが共同運営するふるさと納税ポータルなので、
auユーザーやPontaポイントを使っている方は相性が良いでしょう。
- 初回のポイント還元率：10%
- 通常のポイント還元率：1%
- ポイントの種類：Pontaポイント
ふるなび
ふるなびはCMでもよく見る知名度抜群のサイトです。何となく大手の安心感がありますね。
そして、交換できるポイントの種類が多いのがすごく便利！
普段使わない種類のポイントをもらうと、忘れちゃったり、中途半端に残ったりして嫌なんですよね
特に8月31日まではふるなび総力祭をやっているので、ポイントが最大100%ももらえてお得です！
- 初回のポイント還元率：最大100%
- 2回目以降のポイント還元率：最大100%
- ポイントの種類：ふるなびコイン（paypayポイント・amazonポイント・dポイント・楽天ポイントに交換可）
ポイント還元の条件として、事前エントリーが必要だったり、会員登録が必要だったり、
各サイトで異なるので確認してくださいね。
また、各サイトのこれらのポイント還元制度は2025年で廃止されることが決まっています。
詳しくはこちらの記事⇩をご覧ください。
どうせなら、ポイント還元がされるうちにふるさと納税を活用しましょう！
どのサイトを使うかも、年の初めには決めてしまうと良いですよ。
STEP3：1月〜12月｜好きな自治体を決めて寄付する
ふるさと納税サイトを決めたら、早速そのサイトで返礼品を検索します。
返礼品はその自治体の特産品。
お米、お肉、野菜、果物、工芸品などありとあらゆる品があり、自由に選べます。
最近は旅館の宿泊、レストランの食事、自然のアクティビティなど、体験型の返礼品も増えています。
純粋に欲しいものから検索しても良いですし、寄付したい自治体があればその自治体が提供している返礼品の中から選ぶのもありです！
私がよく使うのはふるなびですが、例えば「果物」のカテゴリを選ぶと、このような画面⇩から返礼品を探すことができます。
※2025年5月2日時点の情報です。
返礼品ごとに寄付額は異なるので、合計が自分の寄付額の上限額以内になるように1〜複数の自治体に寄付していきましょう。
寄付は1月1日〜12月31日までいつでもできるので、私はタイミングをずらして寄付しています。
上限額分を1度にまとめて寄付するのはお財布にも痛いですからね…！
1年間で計画的に実施していきましょう。
寄付する自治体を5個以内にすると、ワンストップ特例申請が使えてラク！
寄付は何個の自治体にしても問題ありません。
例えば上限額が10万円で、「1万円×10自治体」に寄付しても良いし、「2万円×3自治体と4万円×1自治体」なんていう方法も可能です。
ただ、5自治体以内にすると「ワンストップ特例制度」が使えるので手続きがラクになります。
ふるさと納税は基本的には確定申告で手続き・申請する必要がある制度です。ですが一定の条件に当てはまる場合のみ、寄附した自治体に「特例申請書」と「本人確認書類」を郵送するだけで手続きを完了させることができます。
最近ではワンストップ特例制度をオンラインで受付ける自治体も増えており、さらにラクに申請ができます。
- 確定申告をする必要がない
- 1年間の寄付先が5自治体以内
つまり個人事業主や年間2,000万円以上の給与所得者は確定申告をする必要があるため、ワンストップ特例制度は使えません。
また、医療費控除や住宅ローン控除などで確定申告をする予定がある場合も使えません。
私も確定申告の必要がない年は、必ずワンストップ特例制度を使って申請しています。
その際は寄付が5自治体以内に収まるように、1つの自治体で複数の返礼品を選んだりして調整しています。
1つの自治体に複数の返礼品を頼んでも、自治体数のカウントは1です！
例えばA市から、20,000円の桃・10,000円の豚肉・5,000円の和菓子を寄付して受け取ったとします。
この場合も寄付は3回していますが、自治体数は1となります。
STEP4：1月〜12月｜寄付した自治体からの返礼品を受け取る
寄付が完了したら、順次返礼品が自宅に届きます。
寄付してから1〜2週間ほどで届くものもあれば、人気の返礼品だと半年以上待つこともあります。
また、フルーツなどの季節ものであれば旬の時期に届きます。
私が今年実際にふるさと納税して、すでに届いたものをご紹介します！（※2025年5月19日時点での情報です）
生餃子専門店「新家」の生餃子 元気がモリモリ100個セット｜寄付金額10,000円
岐阜県大垣市の返礼品です。
にんにくたっぷりなのに、匂いが気にならない餃子。
ジューシーでパクパクいけて本当に美味しい✨
20個×5袋に小分けになっているのも夫婦2人暮らしには嬉しい！
ぱぱっと餃子を焼いて夕飯にできるのでありがたいです✨
《訳あり》厚切り 牛タン 塩味 計1kg (500g×2) ｜寄付金額17,000円
宮崎県宮崎市の返礼品です。
焼肉屋さんに行っても、牛タンは最初に1〜2枚だけ食べるのが普通かと思いますが、
牛タンだけをお腹いっぱい食べたい！
そんな願いを叶えてくれます✨
形が不揃いで「訳あり」となっていますが、私は全然気になりません！
厚みがあってジューシーな牛タン、最高です！
STEP5：翌年1月〜3月半ばまで｜ふるさと納税の申請手続きをする
肝心の申請手続きです。
これを忘れてしまうと寄付したお金が税金から控除されなくなってしまうので、必ずやりましょう！
手続きはワンストップ特例制度の場合と、確定申告の場合で異なります。
ワンストップ特例制度でふるさと納税の申請手続きをする方法
確定申告をする必要のない方は、
寄付した自治体が5以内であればワンストップ特例制度で申請できるんでしたね！
寄付した自治体宛に、以下2つの書類を郵送します。
- ワンストップ特例制度の申請用紙
- 本人確認書類（マイナンバーカードの両面コピーなど）
寄付した翌年の1月10日までに書類が届いている必要があります。
書類の不備があると返送・再送と時間がかかってしまうので、余裕を持って投函しましょう。
申請用紙は寄付した先の自治体が郵送で送ってくれます。
もし届かない場合や紛失した場合でも、ふるさと納税サイトからダウンロードできるのでご安心ください。
書類の宛先は自治体ごとに異なり、これもふるさと納税サイトで検索できるので確認しましょう。
確定申告でふるさと納税の申請手続きをする方法
確定申告は、寄付をした翌年の2月16日頃〜3月15日頃までが受付期間です。
必ず期間中に申告を済ませましょう！
オンラインによる申告と、郵送による申告の2種類の方法があります。
オンラインの場合はe-Taxを使って確定申告をします。
国税庁が提供している納税のためにシステムです。所得税、消費税、贈与税、印紙税、酒税などの申告や法定調書の提出、届出や申請などの各種手続をインターネットを通じて行うことができます。
e-Taxを初めて使う人は、「開始届出書」を提出する必要があります。
こちらから国税庁のサイトに飛べるので確認してみてくださいね。
郵送の場合は、必要書類を用意して管轄の税務署へ送付します。
以下3つの書類を用意しましょう。
- 寄付を証明するための書類（寄付金控除に関する証明書 もしくは 寄付金受領証明書）
- 本人確認のための書類（コピー）
- 記入済みの確定申告書
確定申告書は国税庁のサイトで作成できます。作成した書類を印刷して同封してください。
STEP6：翌年4月以降｜税金が控除される
無事に申請が完了したら、
寄付した金額 – 2,000円が税金から控除されます。
ワンストップ特例制度の場合と確定申告の場合で、控除される方法や時期が異なるので事前に把握しておきましょう。
| ワンストップ特例制度 | 確定申告 | |
|---|---|---|
| 控除される税金 | 寄付した翌年の住民税 | 寄付した年の所得税と寄付した翌年の住民税 |
| 控除のされ方 | 6月から12ヶ月間、毎月の住民税から控除額分が引かれる。 | 申告から約1ヶ月後に、控除額分が所得税の還付金として指定口座に戻ってくる。控除しきれなかった分については、6月から12ヶ月間、毎月の住民税から控除額分が引かれる。 |
| 例：控除額48,000円の場合 (50,000円をふるさと納税で寄付し、2,000円の自己負担額を除いた金額) |
寄付した翌年の6月から1年間、毎月の住民税が4,000円ずつ安くなる（4,000円×12ヶ月=48,000円）。 | 申告した1ヶ月後の4月ごろに所得税から48,000円が口座に還付される。所得税から控除しきれなかった場合は、残りの金額が6月から1年間、毎月の住民税から安くなる。 |
ワンストップ特例制度と確定申告のどちらで申請したから損する・得するということはありません。
控除される方法やタイミングが異なるだけです！
ふるさと納税で住民税が正しく控除されたかを確認する方法
ふるさと納税で住民税が正しく控除されたかを確認する方法は、
ふるさと納税をした翌年の6月ごろ、自宅に届く「住民税決定通知書」を見ることです。
住民税は前年の収入をもとに決定され、6月から1年間、毎月のサイクルで支払いが発生します。
6月から毎月支払う額が決定したよ、というお知らせが「住民税決定通知書」です。
この通知書には税金の控除額が記載されています。
「市区町村の税額控除額と都道府県の税額控除額の合計」が、自分がふるさと納税で寄付した金額から自己負担分の2,000円を差し引いた金額と同じであればOK！
ちゃんと寄附した分の金額が住民税から控除されていることがわかります。
（確定申告の場合は、所得税で還付しきれなかった額が記載されていればOK！）
以上、ふるさと納税の1年間のスケジュールの紹介でした！
寄付自体は1年間いつやっても良いのですが、限度額と手続きのスケジュールにご注意くださいね。
ふるさと納税は手続きがよく分からないからやめておこうと思っている方、
このスケジュール通りにやれば間違いないので、ぜひこの機会に始めてみてください。
私は秋頃に甲府市から届くシャインマスカットが楽しみです…🥹！
普段は買えないような高級なものも、ふるさと納税なら手が届きやすいですよね。
最後までお読みいただきありがとうございました！